网友问答:有未弥补亏损,系统不让弥补,又不想多预缴所得税,咋办?

老师好！

我们去年亏算468万，今年一季度盈利大概235万。因为去年的亏损还没有汇算清缴呢，所以现在申报的今年一季度的所得税的时候不让弥补去年的亏算，导致需要预缴大概60万的所得税。目前我们可以摊消的费用人工40万，工服23万，物料有一些（但没有签合同和购进），现在有什么方案可以少预缴或者不缴所得税。

【无极小刀】

新的申报系统是3月底上线的，这个问题在原申报系统中是不存在的（不设置限制）

应该说“系统”是为“税政”服务的，但现在好像是“税政”被“系统”裹挟了！……

对今年这个新问题，目前有以下几种可试试的解决办法，请根据情形自由选择：

第一种办法，也是首选。

在申报系统中手动将应弥补亏损数累积数填上。这个办法因各省系统设置不同而不同，因为有的省份限制手工改动这个数字。

第二种办法，需要冒一定的风险。

就是人为技术处理，第一季度账面不实现利润。这样第一季度就无需预交企业所得税。

至于如何不实现利润，不用我说，大家都懂的！

第三种办法，较为麻烦的办法，但是中规中矩。

就是先按照账面数填报汇缴表提交，这样，上年亏损就能显示出来。等汇算清缴表（税审以后）正式出来后，再在531以前进入税务申报系统修改原汇算清缴表。

第四种办法，也是某些省份问题解答中给出的办法。

遵从系统的，第一季度不让弥补，就先不弥补。等汇缴结束，第二季度时再弥补。

系统设置不能变，纳税人资金可占用！对这种办法，如果有不能忍的，可以一战！